Calculadora de Amortização

Existem diferentes calculadoras neste site que podem ajudar com tipos específicos de cálculos de amortização. A Calculadora de Amortização pode servir para a maior parte dos casos, mas outras calculadoras podem ser mais adequadas para casos mais específicos.

• Calculadora de Hipoteca
• Calculadora de Empréstimo Automático
• Calculadora de Investimento
• Calculadora de Empréstimo Empresarial
• Calculadora de Empréstimo Pessoal
• Calculadora de Empréstimo FHA
• Calculadora de Anuidade

O que é a Amortização?

A amortização descreve o pagamento da dívida com pagamentos regulares. Existem dois tipos de amortização.

1. A primeira é quando você paga lenta e sistematicamente um empréstimo.
2. O segundo tipo é quando uma empresa paga por algo caro e distribui o valor de um ativo por longos períodos.

Pagar um empréstimo ao longo do tempo

Quando alguém contrata uma hipoteca, empréstimo de carro ou empréstimo pessoal, geralmente faz pagamentos mensais ao credor, chamados de “amortização”. Os juros são calculados em base ao valor devido. Isso significa que parte do pagamento mensal é usado para pagar os juros do empréstimo. O restante é usado para reduzir o valor de dinheiro devido no empréstimo.

À medida que uma parte maior do principal vai sendo paga ao longo do tempo, os juros se acumulam a uma taxa mais baixa. Verifique como isso funciona na tabela de amortização.

Os cartões de crédito são totalmente diferentes de outros tipos de empréstimos. Não são amortizados. Eles são um exemplo de dívida rotativa, onde o saldo devedor pode ser transferido de mês para mês, e o valor pago a cada mês pode mudar. Nossa Calculadora de Pagamento de Cartões de Crédito pode ajudar você a criar um plano para pagar seus cartões de crédito.

Outros tipos de empréstimos que funcionam de forma semelhante incluem empréstimos com juros e empréstimos balão. Um empréstimo apenas com juros compreende um período em que você só precisa pagar os juros do empréstimo. Um empréstimo balão tem um grande pagamento de principal no final do empréstimo.

Cronograma de Amortização

Um cronograma de amortização mostra cada pagamento que você fará em um empréstimo amortizado. Isso inclui o valor total do pagamento, os juros e o principal.

Quando você faz um pagamento de um empréstimo amortizado, parte desse pagamento é usado para pagar os juros do empréstimo e outra parte se destina a reduzir o saldo principal. O gráfico mostra quanto de seus pagamentos anuais e mensais vão para o pagamento de juros e quanto vai para o pagamento do principal.

O valor que vai para a dívida principal flutua dependendo de quando você faz esse pagamento específico no cronograma de pagamento. O cronograma de amortização fornece informações sobre quanto de cada pagamento é alocado para cada uma dessas partes: juros, principal pago até a data e saldo.

Esteja ciente de que os cronogramas de amortização mais básicos não consideram os pagamentos extras que os contratantes podem fazer. Os cronogramas de amortização raramente consideram as taxas. Geralmente, os cronogramas de amortização funcionam apenas para empréstimos de taxa fixa e não para hipotecas de taxa ajustável, empréstimos de taxa variável ou linhas de crédito.

Dispersar Custos

Algumas empresas às vezes compram itens caros usados por muito tempo e classificados como investimentos. O custo desses investimentos, que muitas vezes incluem equipamentos caros ou mesmo maquinário e prédios, geralmente é disperso ao longo do tempo. Por exemplo, se uma empresa compra uma fábrica cara, isso pode distorcer os relatórios financeiros. Para maior precisão, o custo da fábrica é alocado ao número de anos que se espera que ela dure.

O custo do investimento é dividido em porções menores chamadas “depreciação”. A depreciação é uma despesa usada para calcular quanto vale um ativo ao longo de sua vida útil. Esse valor é então usado para reduzir impostos a cada ano até que a vida útil esperada do ativo expire. Isso geralmente é feito quando a empresa compra os chamados “ativos tangíveis”. São coisas físicas, como máquinas, equipamentos ou até mesmo uma fábrica inteira, como no nosso exemplo.

Mas também, quando uma empresa gasta dinheiro em uma patente ou direitos autorais, às vezes, estes também podem ser depreciados. Esses ativos são chamados de “ativos intangíveis”. De acordo com a lei dos EUA, Seção 197, o valor desses ativos intangíveis também pode ser deduzido a cada mês ou ano. Como com qualquer outra amortização, você pode descobrir a quanto isso equivalerá anualmente usando o cronograma de amortização.

Existem diferentes ativos intangíveis. Alguns exemplos são:

• Patentes, direitos autorais, incluindo fórmulas, padrões, know-how ou designs.
• Registros e sistemas operacionais, incluindo informações sobre clientes.
• Relacionamentos com fornecedores (como o valor de compras futuras)
• Clientes e relacionamento com clientes.
• Licenças ou autorizações governamentais.
• Convênios de não competição.
• Marcas e nomes comerciais ou franquias.
• Contratos de uso de propriedade intelectual.
• A reputação de uma empresa (Goodwill)
• Funcionários atuais, incluindo sua experiência, educação e treinamento.
• O valor de um negócio quando ainda está em execução (valor de continuidade).

Nem todos os ativos podem ser depreciados

A Receita Federal americana diz que alguns ativos não são considerados intangíveis, mesmo que tenham um valor específico para a empresa. Estes incluem interesses comerciais, contratos, terrenos, software de computador, etc. Os ativos intangíveis não adquiridos quando você compra um negócio também não são considerados.

O mesmo vale para juros sobre um imóvel ou dívida que não tenha relação com a compra efetiva de um negócio e certos custos de transação. Alguns ativos intangíveis, como a reputação, têm vida útil indefinida e não são legalmente amortizados para fins tributários.

Amortizando custos iniciais

Nos Estados Unidos, os custos iniciais, definidos como custos incorridos para explorar a viabilidade de estabelecer ou adquirir uma continuidade operacional e os custos de estabelecer uma continuidade operacional, só podem ser amortizados sob certas condições.

Estas devem ser despesas dedutíveis como despesas de fazer negócios se incorridas por uma empresa existente e devem ser incorridas antes de o negócio estar ativo. Exemplos de tais pagamentos incluem honorários de consultoria, análise financeira de aquisições potenciais, custos de publicidade e benefícios de funcionários. O proprietário da empresa deve pagar esses custos antes que sua empresa esteja operacional.

De acordo com a orientação da Receita Federal americana, os custos iniciais de iniciar um negócio devem ser amortizados.